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シニアライフ

マンガでわかる!税金のすべて 最新の税制改正情報を網羅2025 

マンガでわかる!税金のすべて

所得税・住民税の定額減税、子育て世代の所得控除見直し

2024年の「103万円の壁」の話題ではないですが

税金お話はつきません

義務教育で確定申告や税金の話はちゃんとやってほしいと思います

たびたび税金の本を取り上げますが

話題はつきません

最新情報+3パート

最新情報4つ

  • 令和6年限定の定額減税
  • 子育て世帯、若者夫婦世帯の控除拡大(住宅ローン控除、子育て対応リフォーム)
  • 住宅取得資金の贈与税の非課税特例が延長
  • 子育て世帯支援の控除(見直し予定)

こんな情報まで盛り込んでいます

で、本文です

  1. 税金の基礎知識(税金の納め方、所得税計算方法、所得の種類、総合課税と分離課税、損益通算、所得控除、医療費控除、雑損控除、その他控除)
  2. あんな税金、こんな税金(サラリーマン、個人事業者、自営業者、不動産にまつわるもの、金融商品、年金、相続・贈与、日常生活)
  3. case別節税の知恵(サラリーマン、個人事業者・自営業者、マイホームの税金、相続対策、生前贈与)

マンガの吹き出しが理解を深めます

ちょいとAI教えてよ

AIに記事を聞いてみます

一般的なので盛りだくさんな返答です

【2025年最新】税金の基礎知識と節税対策を徹底解説!

税金の基本ルールと知識

税金の納め方
  • 所得税の納付期限は 3月15日
  • 納付方法は、金融機関・税務署での納付、振替納税、e-Tax などが利用可能。
所得税の計算方法

所得税は次の計算式で求める:
(課税所得金額 × 税率)- 控除額
計算の流れ:

  1. 年間収入の算出
  2. 経費の控除
  3. 所得控除の適用
  4. 税率の適用
  5. 税額控除の適用
所得の種類と課税方式
  • 総合課税:給与所得、事業所得、不動産所得など。
  • 分離課税:株式の譲渡益、土地の売却益など。
控除の種類
  1. 基礎控除:すべての納税者が対象。
  2. 配偶者控除・扶養控除:家族構成に応じた控除。
  3. 医療費控除:年間の医療費が一定額を超える場合。
  4. 雑損控除:災害・盗難による損失。
  5. その他:生命保険料控除、地震保険料控除、寄附金控除など。

各ケース別の税金と節税対策

① サラリーマンの場合
  • 給与所得 に対する 所得税・住民税 を納付。
  • ふるさと納税 を活用し、控除を最大限利用。
  • iDeCo(個人型確定拠出年金) で将来の年金を増やしながら節税。
  • 医療費控除 を適用し、自己負担を軽減。
② 個人事業主・自営業者の場合
  • 所得税・住民税・消費税・個人事業税 を納付。
  • 青色申告 を活用し、最大 65万円の控除 を受ける。
  • 経費計上 を適切に行い、課税所得を減らす。
  • 小規模企業共済 に加入し、退職金対策と節税を同時に実現。
③ 不動産オーナー・投資家の場合
  • 不動産所得 に対して 所得税・住民税・固定資産税 などが課税。
  • 住宅ローン控除 を活用し、税額を軽減。
  • 減価償却費を計上 し、課税所得を減少。
④ 年金受給者の場合
  • 公的年金等控除 を適用し、課税対象額を削減。
  • 確定申告を行い、払いすぎた税金を還付
⑤ 相続・贈与税
  • 相続税・贈与税 の負担を軽減する方法:
    • 生前贈与(年間110万円まで非課税)
    • 相続時精算課税制度 の活用
    • 住宅取得資金の贈与税非課税特例(延長)
⑥ 住宅購入・リフォーム
  • 住宅ローン控除 の適用拡大(子育て世帯、若者夫婦世帯対象)。
  • 子育て対応リフォーム控除(見直し予定)。

令和6年限定の税制優遇

  • 定額減税(対象者に一定額の税額控除)。
  • 住宅取得資金の贈与税非課税特例が延長
  • 子育て世帯向け税控除の拡充(見直し予定)

まとめ

税金のルールを理解し、適切な節税対策を講じることで、資産を守ることができます。特に、最新の税制改正を活用しながら、控除や優遇制度を最大限活用しましょう。税法は毎年改正されるため、最新の情報を確認しながら適切な対策を行うことが重要 です。

 

 

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